Financiën

Toelichting op de lasten van 28,3 miljoen euro (bestaand beleid 2023)
Van de middelen voor sportieve infrastructuur zetten we via Sport050 15,2 miljoen euro in voor sportparken, gymlokalen, sporthallen en multifunctionele centra, 9,4 miljoen voor zwembaden en 1,8 miljoen voor de ijsbaan Kardinge. Voor de recreatiegebieden en bewegende stad hebben we respectievelijk een bedrag van 0,8 miljoen en 0,1 miljoen in de begroting opgenomen. De overige lasten ad. 0,9 miljoen euro zijn vooral algemene uitvoeringskosten.

Toelichting op de baten van 9,7 miljoen euro (bestaand beleid 2023)
Sinds 2019 ontvangen we 1,4 miljoen euro in het kader van de Specifieke uitkering sport (SPUK betreffende compensatie btw-nadeel). De overige baten (8,3 miljoen euro) zijn voornamelijk huuropbrengsten, entree- en lesgelden.
De totale baten (SPUK en overige baten) van de sporthallen, gymlokalen, multifunctionele centra en sportparken bedragen 4,7 miljoen euro, van de zwembaden 3,6 miljoen euro en ijsbaan Kardinge 1,4 miljoen euro.

Toelichting op de intensiveringen en dekkingsbronnen jaarschijf 2023
De intensiveringen en dekkingsbronnen bedragen per saldo 1,566 miljoen euro en zetten we in voor:

• Woonzorgvisie (16 duizend euro binnen dit beleidsveld, in totaal 610 duizend euro structureel verdeeld over  meerdere beleidsvelden)
• Kardinge, vitaliteitscampus (500 duizend euro structureel)
• Sociaal gebiedsontwikkelaars (16 duizend euro binnen dit beleidsveld, in totaal 393 duizend euro structureel verdeeld over meerdere beleidsvelden)
• Borging werkwijze en lerend netwerk stapeling sociaal domein (4 duizend euro binnen dit beleidsveld, in totaal 790 duizend euro verdeeld over meerdere beleidsvelden). Deze lasten worden incidenteel gedekt uit Rijksmiddelen (POK).
• Bewegende stad (55 duizend euro structureel binnen dit beleidsveld, in totaal 150 duizend euro verdeeld over meerdere beleidsvelden)
• Sportaccommodaties: beheer en onderhoudsbudgetten en organisatie (600 duizend euro structureel)
• Vervolg sportactiviteiten uit corona perspectiefplan / laagdrempelig sport en bewegen in de wijk (30 duizend euro structureel). Deze middelen worden gedekt vanuit budgetten gebiedsteams.
• Gelijk Speelveld 2.0 Haren en Ten Boer (40 duizend structureel)
• Uitstroom SW personeel (sporthalbeheerders) (85 duizend euro structureel)
• Hogere kosten schoonmaakdienstverlening voor de binnensport accommodaties (27 duizend euro structureel)
• Structuur Sport050 (187 duizend euro waarvan 60 duizend incidenteel)

In hoofdstuk 4. Financiële positie is een uitgebreide toelichting per intensivering en dekkingsbron opgenomen.

Toelichting op het verschil in de lasten ten opzichte van de begroting 2022
Ten opzichte van de geactualiseerde begroting 2022 vallen de lasten 528 duizend euro lager uit. Dit verschil wordt vooral veroorzaakt door incidentele middelen die we wel in de begroting 2022 hebben opgenomen en niet in de begroting 2023. Het gaat om incidentele middelen voor de plankosten voor het opstellen van een integrale gebiedsgerichte aanpak in Kardinge (300 duizend euro), incidentele middelen voor brandveiligheid (110 duizend euro) en het incidentele subsidiebudget voor het co-financieringsfonds duurzame sportfaciliteiten (125 duizend euro). Dit laatste budget wordt jaarlijks in het 4e kwartaal van desbetreffende jaar, op basis van een afzonderlijk raadsbesluit, vastgesteld.

Toelichting op het verschil in de baten ten opzichte van de begroting 2022
Ten opzichte van de geactualiseerde begroting 2022 zijn er geen materiële afwijkingen.

Toelichting op de lasten van 1,9 miljoen euro (bestaand beleid 2023)

De middelen worden ingezet om jeugd in beweging te krijgen, voor talentontwikkeling en voor combinatiefuncties.

Toelichting op de baten van 5 duizend euro  (bestaand beleid 2023)
We ontvangen van diverse verenigingen rente in verband met uitstaande leningen.

Toelichting op de intensiveringen en dekkingsbronnen jaarschijf 2023
De intensiveringen bedragen per saldo 175 duizend euro en zetten we in voor:

• Volwassenenfonds voor sport en cultuur / armoedebeleid (75 duizend euro structureel binnen dit beleidsveld, in totaal 300 duizend euro verdeeld over meerdere beleidsvelden)
• Voortzetten beweegcoach uniek sporten (65 duizend euro structureel)
• Volwassenenfonds sport (35 duizend euro structureel,  inzet budget Collectieve zorgverzekering minima vanuit beleidsveld 3.1.2)

In hoofdstuk 4. Financiële positie is een uitgebreide toelichting per intensivering en dekkingsbron opgenomen.

Toelichting op het verschil in de lasten en baten ten opzichte van de begroting 2022
Het verschil in de lasten en baten tussen de begroting 2023 en de actuele begroting 2022 wordt grotendeels verklaard door de verwerking van het Groninger Sportakkoord. In de actuele begroting 2022 hebben we voor het Groninger Sportakkoord zowel aan de baten- als aan de lastenkant een bedrag van 200 duizend euro opgenomen. Deze gelden, die wij van het Rijk vanuit de Regeling Sportakkoord 2020-2022 ontvangen, worden door de samenwerkingspartners ingezet. De gelden in het kader van het Groninger Sportakkoord 2.0 2023-2026 zullen we in de loop van 2023, zodra we de beschikking van het rijk hebben ontvangen, budgettair neutraal in de begroting verwerken.