Financiën

Toelichting op de lasten van 31,8 miljoen euro  (bestaand beleid 2023)
Van de totale lasten heeft 16,2 miljoen euro betrekking op de Oosterpoort & Stadsschouwburg (SPOT). Dit betreft zowel de lasten voor de culturele activiteiten als de horeca- en de facilitaire lasten. Daarnaast gaat 14,3 miljoen euro naar de culturele infrastructuur, subsidies in het kader van podiumkunsten en beeldende kunsten. Het betreft hier de lasten met betrekking tot culturele gebouwen, zoals het Groninger Forum, het Groninger Museum, Martiniplaza, Vrijdag, Grand Futura, Kunstwerf, Stadsschouwburg, Simplon en bijdragen voor onder andere het Noord Nederlands orkest en toneel, Noorderlicht, Vera, de Kunstraad, het Jonge Harten Festival en Noorderzon. Tot slot is voor de ontwikkeling van het nieuwe muziekcentrum Nieuwe Poort 0,5 miljoen euro opgenomen (plankosten) en voor de verlening van vergunningen van evenementen 0,9 miljoen euro.

Toelichting op de baten van 14,7 miljoen euro (bestaand beleid 2023)
De baten hebben voor 10,0 miljoen euro betrekking op huur- en horecaopbrengsten Oosterpoort en Stadsschouwburg (SPOT). Tevens ontvangen we 0,4 miljoen aan opbrengsten vanuit evenementen en kermissen.  Het resterende deel betreft voornamelijk de huurbedragen die we ontvangen van het Groninger Forum (2,1 miljoen euro), het Groninger Museum (1,1 miljoen euro), Vrijdag (0,3 miljoen euro) en Kunstwerf (0,2 miljoen euro).

Toelichting op de intensiveringen en dekkingsbronnen jaarschijf 2023
De intensiveringen bedragen 1,03 miljoen euro en zetten we in voor:

• Volwassenenfonds voor sport en cultuur / armoedebeleid (225 duizend euro structureel binnen dit beleidsveld, in totaal 300 duizend euro verdeeld over meerdere beleidsvelden)
• Groene evenementen (100 duizend euro incidenteel)
• Fair practice Code (350 duizend euro structureel)
• Nieuwbouw Martiniplaza, voorbereidingskosten (250 duizend euro incidenteel)
• Volksfeesten en evenementen (50 duizend euro structureel)
• Overhead intensiveringen (58 duizend euro)

In hoofdstuk 4. Financiële positie is een uitgebreide toelichting per intensivering en dekkingsbron opgenomen.

Toelichting op het verschil in de lasten ten opzichte van de begroting 2022
De lasten zijn ten opzichte van de geactualiseerde begroting 1,6 miljoen hoger. Dit verschil wordt voor 0,6 miljoen euro verklaard door hogere kosten ingeleende personeel SPOT. Daarnaast hebben we in de begroting 2023 voor de ontwikkeling van het nieuwe muziekcentrum Nieuwe Poort een bedrag van afgerond 0,3 miljoen euro extra opgenomen. De huisvestingslasten nemen met 0,5 miljoen euro toe door diverse kostenstijgingen (waaronder onderhoud, verzekeringen en energie) en exploitatiekosten behorende bij de verhuur van een nieuw pand. Tot slot hebben we in de begroting 2023 0,2 miljoen euro aan regulier accres opgenomen.

Toelichting op het verschil in de baten ten opzichte van de begroting 2022
Ten opzichte van de geactualiseerde begroting 2022 vallen de baten 0,7 miljoen euro hoger uit. Dit kent diverse oorzaken. Zo nemen de baten met 0,2 miljoen euro toe door de verhuur van een nieuw pand (inclusief doorberekende faciliteiten) en verwachten we 0,3 miljoen euro aan meer opbrengsten pop/muziekprogrammering (kaartverkoop en horeca).

Toelichting op de lasten van 24,4 miljoen euro (bestaand beleid 2023)
Van de lasten heeft 9,9 miljoen euro betrekking op het Groninger Forum. Daarnaast is 3,4 miljoen euro begroot voor Stichting Vrijdag, 2,5 miljoen euro voor de bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling RHC Groninger Archieven, 2,3 miljoen euro voor een bijdrage in de kapitaallasten van Martiniplaza, 1,1 miljoen euro voor het Kunstpunt Groningen en 0,7 miljoen euro voor Het Clockhuys/CKC Haren.
Ook is in de begroting een bedrag van 0,8 miljoen euro opgenomen voor de uitvoeringskosten culturele voorzieningen. De overige bedragen, die optellen tot 3,7 miljoen euro, zijn begroot voor diverse andere musea, mediabeleid, cultuureducatie en amateurkunst. Waaronder gelden voor Eurosonic Noorderslag en Peter de Grote Festival.

Toelichting op de baten van 0,3 miljoen euro  (bestaand beleid 2023)
De baten betreffen met name de bijdragen die we voor cursussen ontvangen (muziekscholing en beelden kunst- en theatercursussen).

Toelichting op de intensiveringen en dekkingsbronnen jaarschijf 2023
De intensiveringen en dekkingsbronnen bedragen per saldo 572 duizend euro en zetten we in voor:

• Woonzorgvisie (23 duizend euro structureel binnen dit beleidsveld, totaal 610 duizend euro verdeeld over meerdere beleidsvelden
• Sociaal gebiedsontwikkelaars (22 duizend euro structureel binnen dit beleidsveld, totaal 393 duizend euro verdeeld over meerdere beleidsvelden
• Borging werkwijze en lerend netwerk stapeling sociaal domein (6 duizend euro binnen dit beleidsveld, in totaal 790 duizend euro verdeeld over meerdere beleidsvelden). Deze lasten worden incidenteel gedekt uit Rijksmiddelen (POK).
• Cultuur in de wijk / de wijk de wereld (150 duizend euro structureel)
• Monument ter herdenking van de afschaffing van de slavernij (150 duizend euro incidenteel)
• Bewegende stad (6 duizend euro structureel binnen dit beleidsveld, in totaal 150 duizend euro verdeeld over meerdere beleidsvelden)
• Verzelfstandiging CKC (220 duizend euro incidenteel)

In hoofdstuk 4. Financiële positie is een uitgebreide toelichting per intensivering en dekkingsbron opgenomen.

Toelichting op het verschil in de lasten ten opzichte van de begroting 2022
Ten opzichte van de geactualiseerde begroting 2022 vallen de lasten 0,4 miljoen euro hoger uit. De lasten zijn met name hoger door de toevoeging van het reguliere accres ad 0,6 miljoen euro. Daarnaast zijn de lasten voor Martiniplaza 0,2 miljoen euro hoger vanwege een toenemende onderhoudsbehoefte. Door een herijking van de interne kostenverdeling vallen de lasten 0,4 miljoen euro lager uit, waarmee per saldo het verschil op 0,4 miljoen euro komt.

Toelichting op het verschil in de baten ten opzichte van de begroting 2022
Er zijn geen materiële verschillen ten opzichte van de geactualiseerde begroting 2022.