Financiën

Toelichting op de lasten van 31,2 miljoen euro (bestaand beleid 2023)
Van de lasten heeft 17,9 miljoen euro betrekking op onderwijshuisvesting. Daarnaast is een bedrag van 8,3 miljoen euro begroot voor onderwijskansen; zoals peuteropvang, kwaliteitsbewaking kinderopvang, voorschoolse educatie, taalinterventies en nieuwe-impuls vensterscholen. In het kader van het Nationaal Programma Onderwijs hebben we een bedrag van 1,3 miljoen euro in de begroting opgenomen. Tot slot hebben we voor volwassen-educatie 2,7 miljoen euro begroot en voor natuur- en duurzaamheidseducatie 1,0 miljoen euro.

Toelichting op de baten van 11,0 miljoen euro (bestaand beleid 2023)
We ontvangen rijksmiddelen in het kader van onderwijskansen (4,1 miljoen euro), volwassen-educatie (2,6 miljoen euro) en het Nationaal Programma Onderwijs (1,3 miljoen euro) Daarnaast ontvangen we 3,0 miljoen euro aan baten (onder andere huuropbrengsten) betreffende de onderwijshuisvesting.

Toelichting op de intensiveringen en dekkingsbronnen jaarschijf 2023
De intensiveringen en dekkingsbronnen bedragen pers saldo 2,93 miljoen euro en zetten we in voor:

• Woonzorgvisie (23 duizend euro structureel binnen dit beleidsveld, in totaal 610 duizend euro verdeeld over meerdere beleidsvelden)
• Sociaal gebiedsontwikkelaars (23 duizend euro binnen dit beleidsveld, in totaal 393 duizend euro structureel verdeeld over meerdere beleidsvelden)
• Borging werkwijze en lerend netwerk stapeling sociaal domein (6 duizend euro binnen dit beleidsveld, in totaal 790 duizend euro structureel verdeeld over meerdere beleidsvelden)
• Verlengde schooldag aandachtsgebieden (2,3 miljoen euro structureel)
• Integraal huisvestingsplan onderwijs Gro Up (460 duizend euro structureel)
• Accommodaties Bewegingsonderwijs en Binnensport (370 duizend structureel en 160 duizend incidenteel)
• Bewegende Stad (6,5 duizend euro binnen dit beleidsveld, in totaal 150 duizend euro structureel verdeeld over meerder beleidsvelden)
• Overhead intensiveringen (151 duizend euro)

Een deel van deze middelen kunnen we incidenteel dekken uit Rijksmiddelen Rijke schooldag (560 duizend euro) en structureel dekken met Rijksmiddelen (POK) (5,4 duizend euro).

In hoofdstuk 4. Financiële positie is een uitgebreide toelichting per intensivering opgenomen.

Toelichting op het verschil in de lasten ten opzichte van de begroting 2022
Ten opzichte van de geactualiseerde begroting 2022 zijn de lasten 0,2 miljoen euro hoger. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door 0,6 miljoen euro hogere lasten onderwijshuisvesting. Deze hogere huisvestingslasten zijn vooral toe te rekenen aan de stijging van de verzekeringspremies met 0,3 miljoen euro door een nieuwe aanbesteding en aan een toename van de kapitaallasten met 0,2 miljoen euro (met name als gevolg van een kleine stijging van de rente). Daarnaast zijn de lasten 0,4 miljoen euro hoger door de herijking van de interne kostenverdeling en door een stijging van de personele lasten.
Anderzijds nemen de lasten met 0,9 miljoen euro af omdat de financiering van het project Nationaal Programma Onderwijs, met als doel om de achterstanden binnen het onderwijs als gevolg van de Covid-crisis in te halen, medio 2023 af loopt. Dit zorgt zowel aan de baten als aan de lastenkant voor een verschil van 0,9 miljoen euro.

Toelichting op het verschil in de baten ten opzichte van de begroting 2022
De baten zijn ten opzichte van de geactualiseerde begroting 0,5 miljoen euro lager. De financiering van het project Nationaal Programma Onderwijs loopt medio 2023 af. Hierdoor ontvangen we in 2023 0,9 miljoen euro minder dan in 2022 (de lasten dalen met hetzelfde bedrag). Aan de andere kant stijgen de baten met 0,4 miljoen euro, enerzijds door de toename van het aantal huurcontracten en doorberekende faciliteiten en anderzijds door gestegen huurtarieven.

Toelichting op de lasten van 4,4 miljoen euro (bestaand beleid 2023)
Van de middelen voor 'voorkomen schooluitval' wordt 2,8 miljoen euro ingezet voor de Regionale Meld- en Coördinatiefunctie (RMC) en overige leerlingzaken en wordt 1,5 miljoen euro ingezet voor het leerlingenvervoer (eigen vervoer en aangepast vervoer).

Toelichting op de baten van 1,5 miljoen euro (bestaand beleid 2023)
Om schooluitval te voorkomen ontvangen we 0,9 miljoen euro aan rijksmiddelen en 0,6 miljoen euro aan VSV middelen (Vroegtijdig School Verlaten).

Toelichting op het verschil in de lasten ten opzichte van de begroting 2022
Er zijn geen materiële verschillen ten opzichte van de geactualiseerde begroting 2022.

Toelichting op het verschil in de baten ten opzichte van de begroting 2022
Er zijn geen verschillen en opzichte van de geactualiseerde begroting 2022.